Category

Налоговые споры

Споры с налоговой — наша задача

By | Налоговые споры | No Comments

Сегодня почти каждый бизнесмен сталкивался с необоснованными налоговыми начислениями. К сожалению, стремление ФНС любыми средствами пополнить дырявый бюджет выливается в практику рассылки заведомо ошибочных уведомлений. Добропорядочные фирмы в такой реальности несут как финансовые, так и имиджевые издержки. Чтобы минимизировать потери или полностью их исключить нужно выстроить грамотную оборону. Это под силу только профессиональным юристам. Нужно понимать, что презумпцию невиновности еще никто не отменял. Согласно пп. 11 п. 1 ст. 21 Налогового кодекса РФ “налогоплательщик вправе не выполнять неправомерные акты и требования налоговых органов, иных уполномоченных органов и их должностных лиц, если они не соответствуют Налоговому кодексу или иным федеральным законам”. И если вы считаете, что налоговое начисление несправедливо, то доказать обратное — обязанность противоположной стороны. Грамотно разрушить аргументацию налоговой службы это наша непосредственная задача.

Доказать добропорядочность — трудная задача.

Если вы самостоятельно решили доказать необоснованность очередных налоговых отчислений, то будьте готовы к запутанному и тернистому пути.

Начальный этап:

  • Жалоба. При получении ложного, на ваш взгляд, уведомления, нужно грамотно и юридически точно составить жалобу в соответствующий налоговый орган.

  • Входящий номер. Проследить, что документ получен и зарегистрирован под входящим номером. Только так у вас останутся доказательства обращения в налоговую службу.

Досудебное решение вопроса:

  • Сверка. На основании пп. 5.1 Федерального закона №229-ФЗ провести совместную сверку. Этот процесс требует особого профессионализма, т.к. приходится оперировать множеством законов, положений и документов.

  • Получение акта сверки. Практика показывает, что для налоговых органов выдать такой документ, значит признать свое поражение, что по понятным причинам делается неохотно. В случае, если в течении месяца акта нет, то потребуется еще одна жалоба с указанием конкретных лиц.

Судебное разбирательство.

  • Исковое заявление. Если не удалось решить вопрос до суда, то нужно составить грамотный, документально обоснованный иск о признании требования налоговой службы незаконным с учетом всех норм российского законодательства.

  • Взыскание выплаченных средств. Выиграть судебное разбирательство — не самое трудное. Наш многолетний опыт показывает, в случае если необоснованные налоги уже были выплачены, вернуть средства — задача практически невыполнимая для истцов без высокой юридической квалификации. И хоть согласно ст. 35 Налогового кодекса РФ налоговые органы обязаны возместить убытки, причиненные налогоплательщикам, в реальности воздвигается множество искусственных барьеров, обойти которые способен только опытный юрист.

Мы эффективно решаем эти проблемы.

Как видно, предприниматель, настроенный самостоятельно тягаться со столь мощной гос. структурой, сталкивается с многочисленными проблемами. Без соответствующих знаний и опыта решить их практически невозможно. Даже если ваш вопрос кажется легким и правота очевидна, будьте готовы к мощному противодействию. Обычно это приводит к существенным расходам без гарантии положительного решения. Но главное, теряется уйма времени, что для занятого человека весьма критично. Наша команда специализируется на таких задачах. Мы готовы предоставить наши знания, опыт и настойчивость. Обратившись к нам, вы обязательно сэкономите существенные средства и трудозатраты, что положительно скажется на вашем бизнесе.

На главную

Налоговые споры

By | Налоговые споры | No Comments

Налоговые споры уже не редкость. То придут письма из Налоговой с уведомлением об имеющемся долге и о взыскании задолженности через суд, то налоговый орган начислит налог за пределами исковой давности. Продажа квартиры, машины, любой налог на имущество и особенно землю – это почти ежегодные проблемы. Налоговая инспекция исправно шлёт письма с перечислением недоимок и недоплат, далеко не всегда реальных. Причем оказывается, что бесполезно относить в налоговую правильные данные – налоговый инспектор с разной долей вежливости вас выслушает, учтет ошибку, внесет в базу исправления, а на следующий год придёт такое же письмо и с точно теми же самыми недоимками и предупреждением о передаче дела на рассмотрение в суд. Очень часто оказываются неправильно внесены в базу данных сведения об имуществе. Например, достаточно распространенный случай – однокомнатная квартира, оформлена на мать и ребенка в долевую собственность, по ½ каждому… Из года в год им приходят квитанции оплаты налога на недвижимое имущество, причем у ребенка доля в квартире значится как ½, у матери почему-то как 2/3. Где, каким сказочным боком из года в год вбиваются и исправляются на ошибочные эти данные? Каким образом «теряются» данные об уплаченном налоге на землю за предыдущие годы – с этой проблемой тоже столкнулось множество жителей Омска. И это при том, что электронный платеж труднодоказуем для инспектора, принимают налоговые платежи не все отделения банков, а чек из банкомата или современного кассового аппарата выцветает за считанные месяцы, ламинированию не подлежит и ксерокопированный без печати банка недействителен. Не меньше проблем и у индивидуальных предпринимателей, особенно начинающих, еще совсем знакомых с деловыми обычаями города или особенностями той системы налогообложения, под которую попадает их бизнес. Для них судебные споры с налоговой совсем болезненные. Чего стоят одни проблемы с вычетами или уплатой НДС!

Налоговые споры

Случается, что доказать факт уплаты налога гражданами и фирмами, или справедливость его исчисления, становится практически невозможно, и налоговые споры вынужденно решаются в суде. И практика налоговых споров неоднозначна.

Вот для чего и нужны налоговые юристы, чтоб облегчить работу бизнеса, а также отстоять правоту в судебных спорах с налоговой.

Чтобы защитить свои имущественные права и свое доброе имя, частные лица и предприниматели всё чаще обращаются в суд. И оказывается, что большинство таких дел при помощи опытного адвоката решаются раз и навсегда, причем зачастую даже на стадии досудебных налоговых споров. А база данных Налоговой службы чудесным образом пополняется нужными данными и «сбоев», вынуждающих честного налогоплательщика тратить свои время и нервы на ежегодные выяснения «недоразумений», больше не случается.

Наши адвокаты оказывают целый спектр услуг:

консультации о законности притязаний налогового органа относительно предъявления документов, уничтожения нарушений законодательства, остановки применения права на льготу и т.п., объяснения о допущенном бездействии, а еще правомерности принятых решений;

оформление юридических решений о законности деяний либо решений налоговой инспекции;

юридическое сопровождение на время проведения налоговых проверок (выездных и камеральных);

определение стратегии поведения при осуществлении налогового контролирования;

взаимодействие с проверяющими инспекторами;

подготовка возражений на акт проверки, как камеральной, так и выездной, представление интересов клиента при налоговых проверках и при рассмотрении возражений;

оспаривание деяний налогового органа в вышестоящих инстанциях;

подготовка претензий на действия и бездействия налогового органа;

участие в переговорах по вопросу урегулирования в досудебном порядке налоговых споров;

исполнение событий в рамках досудебного порядка возврата лишне оплаченных либо взысканных налогов, пеней, штрафов;

представление интересов в судах всех инстанций (участие в переговорах по вопросу урегулирования в судебном порядке налоговых споров);

подготовка заявлений о запрете взыскания начисленных сумм и принятии других обеспечительных мер до разрешения спора в суде;

взимание судебных затрат и убытков, причиненных действиями налоговой организацией.

На главную

Выездная налоговая проверка

By | Налоговые споры | No Comments

Многие юридические фирмы дают рекламу, что оказывают помощь в налоговых проверках на стадии оспаривания акта. Датой начала проверки считается дата предъявления руководителю проверяемой организации решения налогового органа о проведении выездной налоговой проверки. Именно с данного момента необходимо задуматься организации о сложности своего финансово-хозяйственного положения. Большинство налоговых органов пользуются незнанием проверяемых налогоплательщиков норм действующего налогового законодательства. А ведь незнание налогового законодательства со стороны налогоплательщика может привести не только к значительным доначислениям сумм недоимки и как следствие возбуждение уголовного дела.

Наши юристы, не просто имеют юридическую квалификацию, а именно налоговые юристы, оказывают юридическую помощь с момента вручения решения о проведении выездной налоговой проверки. После вручения решения о назначении выездной налоговой проверки (как правило, налоговый орган в этот же день) вручает требование о предоставлении документов. И именно с этого момента Вам и понадобиться квалифицированная юридическая помощь. Торопливость бухгалтеров приводит к большим потерям со стороны проверяемой организации.

Юристы нашей компании не только грамотно дадут Вам разъяснения норм действующего налогового законодательства, окажут помощь в подготовке бухгалтерских документов, а также помогут избежать неправомерных действий со стороны налогового органа при выемке, допросах, осмотрах. Ведь когда будет составлена проверяющими органами справка о проведенной проверке, выездная налоговая проверка считается оконченной и как итог — вручен акт с доначисленными суммами недоимки, и в данный момент мало кто из юристов может уже оспорить акт налогового органа.

МЫ ПРЕДЛАГАЕТ ВАМ СЛЕДУЮЩИЕ УСЛУГИ В СФЕРЕ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ

Представительство интересов в налоговых органах

Представление интересов налогоплательщика в налоговых органах в ходе камеральных и выездных налоговых проверок.

Ознакомление с материалами камеральной/выездной налоговой проверки.

Составление возражений на акт камеральной/выездной налоговой проверки.

Представление интересов налогоплательщика при рассмотрении возражений на акт камеральной/выездной налоговой проверки в налоговом органе, а также дополнений и ходатайств.

Ознакомление и внесение (в случае необходимости) дополнений в протокол рассмотрения возражений на акт камеральной/выездной налоговой проверки в налоговом органе.

Обжалование решения по результатам камеральной/выездной налоговой проверки, не вступившего в законную силу в вышестоящий налоговый орган (апелляционная жалоба).

Обжалование решения по результатам камеральной/выездной налоговой проверки, вступившего в законную силу в вышестоящий налоговый орган (жалоба).

Возврат излишне уплаченного (взысканного) налога в досудебном и судебном порядке.

Представительство в суде

Обжалование решения налогового органа о привлечении (отказе в привлечении) к налоговой ответственности в арбитражном суде.

Обжалование решения налогового органа об отказе в возмещении НДС и обязании возместить НДС путем возврата (зачета), как по результатам камеральной проверки, так и по результатам выездной проверки индивидуальных предпринимателей и организаций.

Обжалование иных ненормативных актов налогового органа (требования об уплате налога) в арбитражном суде.

Обжалование действий (бездействия) налоговых органов в арбитражном суде.

Представительство интересов налогоплательщика в арбитражном суде в спорах с налоговыми органами.

Обжалование решения налогового органа о приостановлении операций налогоплательщика-организации по его счетам в банке.

Обжалование решения налогового органа о взыскании налога, сбора, а также пеней, штрафа за счет денежных средств на счетах налогоплательщика (плательщика сборов) — организации, индивидуального предпринимателя или налогового агента — организации, индивидуального предпринимателя в банках.

Обжалование решения налогового органа о взыскании налога за счет имущества налогоплательщика (налогового агента) — организации или индивидуального предпринимателя.

Обжалование отказа налогового органа в выдаче справки об отсутствии задолженности.

Сопровождение исполнения вступившего в законную силу судебного акта налоговыми органами.

Анализ налоговых рисков

Проведение оценки налоговых рисков в ходе осуществления предпринимательской деятельности.

Предоставление рекомендаций по вопросам минимизации налоговых рисков.

Экспертиза налоговых заключений (Повторная оценка налоговых рисков).

Составление налоговых заключений по вопросам возникающим в ходе осуществления предпринимательской деятельности.

Налоговое консультирование.

Юридические консультации по налоговым спорам, в том числе при проведении камеральных и выездных налоговых проверок, привлечении к ответственности, обжаловании актов (решений) и неправомерных действий налоговых органов в отношении индивидуальных предпринимателей и организаций.

Консультирование по вопросам оценки налоговых рисков и их минимизации, вероятности попадания в план выездных налоговых проверок.

Представление рекомендаций по выбору организаций — контрагентов с целью предотвращения негативных последствий в виде вменения в вину налогоплательщику не проявления должной осмотрительности при выборе таковых контрагентов, получения необоснованной налоговой выгоды.

Осуществление правового толкования норм налогового законодательства.

Мы гарантируем, что работа будет выполнена качественно и в указанные Вами сроки.

На главную

Камеральные налоговые проверки

By | Налоговые споры | No Comments

Специалисты нашего центра ежегодно проходят курсы повышения квалификации по предмету налоги и аудит. Они специализируются на сопровождении камеральных налоговых проверок, зная все тонкости, юристы не допустят от служащих Налоговых органов пользоваться не знанием законодательства плательщиками и не допустить проведение незаконных мероприятий проверки налогов.

С нашими юристами камеральная налоговая проверка будет проходить в строгом соответствии с нормами Налогового кодекса, других законов, с соблюдением все процессуальных норм.

Сопровождение камеральных проверок представляет собой комплекс услуг, включающий подготовку к проверке налоговыми органами, профессиональную помощь в ее процессе и, при необходимости, проведение мероприятий по результатам проверки. Нашей компанией осуществляется квалифицированное сопровождение камеральных налоговых проверок, позволяющее ускорять их ход и способствующее их благоприятному результату. В случае возникновения необоснованных требований и претензий со стороны налоговых органов мы поможем принять соответствующие меры в рамках сопровождения камеральных проверок.

Особенности и тонкости камеральной проверки

Суть камеральной проверки представляет собой ревизию деклараций и отчетности, которые были сданы предприятиями в налоговый государственный орган. Камеральная проверка проводится согласно статьям Налогового Кодекса.

Как оформляются результаты проверки?

Если проверяющими органами в ходе камеральной проверки были выявлены нарушения или ошибки, то налоговый орган должен сообщить об этом фирме в течение трех дней после проведения камеральной проверки. Далее, предприятию дается пять дней для того, чтобы исправить все неточности и устранить ошибки. Эти замечания будут касаться только ошибок, которые не повлекли за собой недоплату налогов. Если же случилось такое, что произошла недоплата, то в течение 10 — ти дней контролирующий орган привлекает фирму к ответственности, и ей дается срок для того, чтобы исправить всю документацию и уплатить недоимку, а возможно и дополнительные пени, и штрафы.

Какие последствия может принести камеральная проверка?

Последствиями камеральной проверки могут стать штрафные санкции. Штраф может налагаться за:

— неуплату налогов (или недоплату). Размер штрафа составит 20% от неуплаченной суммы;
— укрытие налоговой декларации;
— административное правонарушение;
— непредоставление отчетности и других документов.

Процедура проверки

Для проведения камеральной проверки не требуется никакого особенного разрешения. Начинается она уже при приеме и проверки отчетности. На первоначальном этапе камеральной проверки инспектор проверяет все реквизиты фирмы, подписи, за какой период предоставляется отчетность и другие моменты. После этого начинается тщательная камеральная проверка отчетности:

— проверяются все данные, указанные в отчетах;
— правильно ли применены льготы и ставки;
— сопоставляют новый отчет с отчетами прошлых лет.

Иногда при проверке отчетности инспектор имеет право потребовать и другие сведения, в том числе и дополнительную информацию о фирме.

Правила, которые прописаны в Налоговом кодексе, говорят о том, что камеральная проверка может продолжаться до 3-х месяцев. Если налоговый орган по каким — либо причинам решил обратиться в Суд, то ему на это дается срок в полгода. Если государственный орган пропустил этот срок, то оштрафовать фирму (предприятие) он уже не имеет права.

На главную